Финансовый анализ для кредитных специалистов

Финансовый анализ — обязательная часть процесса кредитования. Он показывает финансовое положение потенциального заёмщика, его платёжеспособность и способность обслуживать долг. Курс ВШЭ ИПБА рассчитан на сотрудников банков и других кредитных организаций, которым нужно уверенно читать отчётность клиента и обосновывать кредитное решение.

Зачем кредитному специалисту финансовый анализ

• Оценка рисков. Анализ помогает оценить вероятность невозврата и снизить кредитный риск.
• Обоснованное решение. На основе анализа определяют, выдавать ли кредит, в каком размере и на каких условиях.
• Качество кредитного портфеля. Регулярный анализ заёмщиков позволяет вовремя увидеть ухудшение их положения.

Где ещё пригодится финансовый анализ в банке

• Кредитование. Анализ отчётности заёмщика выявляет риски и подтверждает его платёжеспособность.
• Управление рисками. Помогает выявлять и оценивать кредитный, рыночный и операционный риски и разрабатывать меры по их снижению.
• Оценка результатов. Позволяет анализировать финансовые результаты, сравнивать их с рынком и находить точки роста.
• Управление активами и пассивами. Помогает выстраивать структуру баланса и отбирать наиболее выгодные проекты.
• Стратегия. Анализ финансовых тенденций служит основой для прогнозов и долгосрочного планирования.

Какие навыки вы получите

• Работа с отчётностью: чтение и анализ бухгалтерского баланса, отчёта о финансовых результатах и отчёта о движении денежных средств.
• Финансовые коэффициенты: расчёт показателей ликвидности, платёжеспособности и рентабельности и их экономическая интерпретация.
• Прогнозирование: построение простых финансовых моделей и прогноз будущих результатов.
• Анализ чувствительности: оценка влияния ключевых факторов на финансовый результат.
• Отраслевая специфика: особенности отчётности компаний разных отраслей.

Владение финансовым анализом позволяет принимать обоснованные решения, работать быстрее и точнее и расти профессионально.

Программа обучения

1. Финансовая отчётность

• Бухгалтерский баланс
• Отчёт о финансовых результатах (отчёт о прибылях и убытках)
• Отчёт о движении денежных средств
• Практика: составление всех отчётов двух компаний
• Взаимосвязь трёх форм отчётности
• Практика: чтение отчётности незнакомой компании

2. Финансовые показатели

• Показатели ликвидности
• Показатели рентабельности
• Показатели управления активами
• Другие аналитические показатели: EBITDA, EBIT, OIBDA
• Практика: анализ компании по коэффициентам
• Практика: сравнение коэффициентов двух компаний по отчётности из первого модуля

3. Вопросы налогообложения

• Доходы, формирующие налоговую базу по налогу на прибыль
• Расходы, уменьшающие налоговую базу
• Отличия налогового учёта от бухгалтерского и какие выводы можно сделать из налоговых документов

4. Планирование и бюджетирование финансовых показателей

• Какие отчёты отвечают за какие показатели
• Показатели качества запасов и дебиторской задолженности
• Бюджет движения денежных средств: пять основных шагов составления
• Причины нехватки денег и кассовых разрывов
• Виды денежных потоков и их анализ
• Пример составления бюджета движения денежных средств

5. Другие виды финансового анализа

• Горизонтальный анализ отчётности
• Вертикальный анализ отчётности
• Экспресс-анализ отчётности

6. Финансовые ковенанты

• Ковенанты как инструмент снижения кредитного риска
• Позитивные и негативные ковенанты
• Примеры использования ковенантов

7. Финансовые риски

• Виды финансовых рисков
• Возможные последствия
• Рекомендуемые меры реагирования

Занятия проводятся регулярно, очно в Москве и дистанционно. По окончании выдаётся сертификат ВШЭ ИПБА о прохождении обучения.

Стоимость обучения

Стоимость группового обучения указана в расписании.

Стоимость индивидуального обучения — по запросу.